图3-4对应的正数发票票面信息
图3-5负数发票填开界面
图3-6数据库中无对应蓝字发票时的确认界面
【第四步】确认发票填开界面上的所有信息正确后,点击“打印”按钮开具红字专用发票 。
说明:
1)一张信息表只能对应开具一张红字发票,不能重复使用 。如果输入的信息表编号已经开具过红字专用发票,则在输入通知单编号并点击“下一步”按钮后,系统提示“您输入的红字发票信息表号已经使用过,不能重复使用” 。
2)对带有折扣的蓝字发票开具相应红字发票时,若数据库中有蓝字发票信息,则系统会自动调出票面信息并将折扣分摊反映在对应的商品行中 。例如,开具一张带10%折扣的蓝字发票,如图3-7所示,3行商品行均记录的是折扣前原价,折扣行记录的是对3行商品折扣掉的总金额和税额 。当开具对应红字发票时,票面显示如图3-8所示,票面中不再显示折扣行,而3行商品行均记录的是折扣10%后的单价、金额和税额 。
2导入填开方式
(大多数情况税局不允许使用,怕外带U盘有病毒)
对于销售方申请开具红字专用发票的情况,在开具红字专用发票时,可以使用导入红字发票信息表的功能 。即销售方主管税务机关在为其开具红字专用发票信息表时,可以提供信息表电子文件的导出,销售方企业可利用介质拷贝,通过开票系统中的导入红字发票信息表功能就可以直接导入信息表电子文件并自动生成红字专用发票信息 。
操作步骤:
【第一步】发票填开界面中,选择“红字”按钮下的“导入红字发票信息表”菜单项,系统会弹出打开文件窗口,如图3-9所示 。
图3-9选择通知单电子文件的存放路径
【第二步】在打开文件窗口中,选择对应的信息表电子文件后,系在发票填开界面自动显示出导入的红字专用发票信息,此信息包括票面上的所有信息,如图3-10所示 。其中,备注栏中自动显示对应的信息表编号 。
图3-10导入信息表电子文件后的发票界面
【第三步】确认发票填开界面上的所有信息正确后,点击“打印”按钮开具红字专用发票 。
说明:
1)信息表电子文件只能通过销方所属税务机关导出获得,购方所属税务机关不提供导出功能 。信息表电子文件的文件类型是XML格式,其文件命名规则为:‘主管税务机关代码’+‘年月’+‘序号’+‘校验位’.XML 。例如,4103050806000063.xml 。
2)在使用导入红字发票信息表功能时,一次只能导入一个信息表电子文件 。如果要开具多张红字专用发票,只能逐个导入信息表电子文件后进行开具 。
3)如果导入的信息表电子文件已经开具过红字专用发票,则开票系统会提示“你导入的信息表号已经失效”,无法继续开具 。
3导入网络下载红字发票信息
(只有销方申请才能用)
选第三条,进入信息表下载界面 。点“下载”,在弹出框设置好时间区间,把信息表找出来,看到状态描述是“审核通过”,可双击选取,票面信息自动转换 。
需要注意
1、只有审核通过的信息表才可以导入 。
2、在使用导入红字发票信息表功能时,一次只能导入一个信息表电子文件 。如果要开具多张红字专用发票,只能逐个导入网络下载的信息表电子文件后进行开具 。
3、3条导入和下载的操作方式,只有销方申请才能使用 。
很多会计人对增值税红字专用发票是什么、增值税红字专用发票开具流程并不熟悉,会计网小编都整理好了,请大家看看哈~
销货方开具专用发票后,发生退货或销售折让时,在未收到购货方主管税务机关开具的《进货退出或索取折让证明单》(以下简称《证明单》)以前,不得开具增值税红字专用发票;销货方收到《证明单》后,根据退回货物的数量、价款或折让金额向购买方开具增值税红字专用发票 。增值税红字专用发票的存根联、记帐联作为销售方扣减当期销项税额的凭证 。增值税红字专用发票所注明的增值税额和《证明单》注明税额必须相等 。
文章插图
文章插图
文章插图
文章插图
文章插图
推荐阅读
- 电梯卡扣破解 电梯扣如何破解
- 全瓷瓷砖专用打孔钻头 瓷砖用什么钻头打孔
- 高铁商务座不用排队检票吗,高铁商务座专用通道是什么座?
- 茂名市18个出租车专用停泊点 茂名市出租车公司有几家
- 微信情侣名字情侣专用英文 微信情侣名字情侣专用
- 增值税发票怎么添加商品 增值税发票怎么添加客户资料
- 可爱的名字昵称女孩专用 可爱名字昵称 女孩
- vivo手机专用root工具 vivo手机怎么root
- 12wled灯珠相当于多少w的灯泡 12wled灯珠相当于多少w的灯泡货车专用
- 专用车位被停车了怎么办理 专用车位被停车了怎么办