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【酒店流动账款的管理办法】酒店流动账款**办法
1.酒店*应收账款*结算必须严格执行结算原则和结算纪律 。
2.酒店应收账户*签订必须由*人员提出申请,经由*总监批准后报批财务部;由财务部应收考察申请单位*或个人**信用情况无误后方可签订应收合同 。
3.应收账款*付款周期按照合同*签订条款执行,原则以月为单位,凡有特殊情况需要延长付款周期须上报店总批准后方可执行 。
4.应收部于次月出据前月*应收账款积压情况,对于超过付款周期*应收账款由应收出据账款报告说明原因,抄送*部门总监商议追账事宜并上报店总 。
5.为保证酒店应收账目*真实及准确*,凡未签订应收合同而*账*账目未经店总批准不得*入应收账款,此类账款积压超过一个月*情况在应收部**下由前台出据欠款说明记入当事人员工欠款,每月上报店总 。
6.应收部在前台主管**下每月编制应收账款结算表 。按照应收账款*结算单位名称、结算*姓名,列出应收账款*发生额、时间 。报表要与应收明细账及应收账余额相符 。*审应收领班定期与*核对账目,定期发送结算单 。
7.对于确实不能收回*应收账款由应收部出示原因,上报店总追究责任 。
8.发生*坏账必须经过严格**,报批店总后办理账务处理手续 。
9.外包单位在酒店进行营业活动前须出示相关营业许可,交纳一*额*保证金,并告知酒店其银行账* 。
10.酒店外包单位账务原则上与酒店账务分开核算,酒店可以与外包单位签订合同帮助外包单位代收住客账 。在收取部分佣金*情况下可以帮助外包单位代收*及支票 。*具体金额由合同具体说明 。*在每月结算时一并返还 。
11.酒店收取外包单位*租金,租金可以以代收金额对冲形式付款 。
12.酒店为外包单位代收金额原则上须在其交纳当月租金后方可返还,如有特殊情况须报请店总批示 。
13.外包单位*保证金在合同到期,一切交接手续办理完毕后由*部出据退款说明由应收部核实无误后,填写“支出凭单”报请店总批准后方可退还 。
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