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出纳员主要负责什么工作工资多少 出纳员主要负责什么工作

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都说出纳是会计行业最简单的岗位，但出纳也是跟钱和老板接触最多的工作，很多新手不懂内容和工作流程很容易出现差错！
今天就给大家分享一套超详细全面的出纳实操手册（需要末尾可抱去）
（篇幅有限，本文只展示部分章节内容）
1.出纳的主要工作内容
2.出纳的工作程序
1.现金业务核算
2.现金业务账务处理
3.银行存款业务核算

…………篇幅有限，就不一 一展示了 。
出纳工作:是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作 。如何定义一个出纳工作者的日工作职责呢?下面整理了几份出纳会计岗位职责内容供大家参考!
一、办理银行存款和现金领取 。
二、负责支票、汇票、发票、收据管理 。
三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章 。
四、负责报销差旅费的工作 。(2008年开始报销差旅费应能够提供证明其真实性的合法凭证，否则不得报销，差旅费的证明材料应包括:出差人员姓名、地点、时间、任务、支付出凭证)
1、员工出差购材料等分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款 。

2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销 。
五、员工工资的发放 。
出纳工作细则:
出纳员主要是审核以下几方面:
(一)审发票的票面 。看有无涂改的痕迹，如果有要认真盘查，防止把别的发票拿来报销，或者小数改大数 。
(二)审出具发票的单位名称 。一是看与本单位有无经济业务关系;二是看发票名称与经济内容是否相符，如销货发票不能改开收据;三是看发票内容与售货单位的经营范围是否吻合 。
(三)审发票的抬头 。看所填单位名称是否本单位，防止把私人或者其他单位的购货发票拿来报销 。
(四)审发票的数字 。看数字乘以单价是否等于总金额;看大小写金额是否一致;看小写金额前面是否有“￥”字样，大写金额前面是否顶格 。如有差错，一定要查清缘由 。
(五)审发票所开物品价格 。看与以往所购同种物品是否相同，如相差过大，应及时查明原因 。
(六)审发票的编号 。看有无连号现象，防止把别人的发票拿来报销 。
(七)审发票开出的时间 。一看是否有同一经济内容、同一金额的发票在相近时间内出现，防止重复报账;二看发票之间在时间和内容上的内在联系，如购买大件商品与其运费发生的时间是否前后相距太远，等等 。

(八)审发票的印章 。一看有无税务部门监制章;二看有无售货单位的财务专用章;三看有无经手人签章 。只有印章齐全，才能报销 。
(九)审发票的备注 。看备注栏有何规定或说明，如有无“违章罚款，不得报销”、“滋补药品，费用自理”等字样 。
(十)审发票的背面 。发票背面虽然没有内容，但由于发票基本上都是用复写纸写的，因而背面一般应有复写的印痕，如果没有，则应特别注意 。
(十一)审发票的印制日期 。按照规定，开具发票的单位每年度都应从税务部门领取本年度版本的发票，即便使用上一年度版本的发票按规定也不宜时间跨度太长 。审发票印制日期，就是看是否把作废发票又拿来重新使用，如果是，不但不能报销，而且还要向有关发票管理机构反映 。
(十二)审发票的报销手续 。看有无经手人、验收人、批准人签字，如没有，应先补齐手续 。
此外，在审核发票时，还要注意分析一些不能通过票面而反映的问题 。例如，采购物资是否舍近求远、舍优求劣;购买的办公用品只写金额，没有具体内容，是否会是一些非办公用品 。如有类似的问题必须问清缘由，防止被少数人钻了空子 。
出纳工作职责范文:出纳日常工作内容
1、出纳员身处管理现金和使用现金的“前沿阵地”，负有直接的、重要的现金管理职责 。因此要按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务 。认真贯彻落实国家财会制度法规，集团公司及分公司财会制度的有关规定，负责银行账户管理相关工作，掌握项目银行账户资金情况及内部账户资金情况 。
2、负责财务专用章或支票名章的保管，实行公章与私章分开管理，严禁公章与私章一人保管 。在分公司财务章由出纳保管，人名章由财务部部长保管 。在项目上如果只有一个财务人员，财务章由财务人员保管，人名章放项目经理处，由项目经理保管

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