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【房地产出纳工作流程】1.出纳工作*每*流程
出纳工作*每*流程一般是：
*1*上班第一时间，列明昨*未办完事项，**库存，查询银行存款余额 。
*2*请示*或财务主管对当*资金*收支安排，在当*工作安排簿上一一列明 。
*3*根据*批示办理付款手续，付款依据必须真实、完整、合理，超越权限范围*付款要求应当报送相应**审批 。
*4*办理各种收款事项，应当注意收入计算*准确* ， 明确收入来源 。
*5*对收、付款单证进行*，补齐手续并分类 。
*6*根据收、付款单据，编制记帐凭证 。
*7*根据记帐凭证，逐*逐笔按顺序登记**记帐和银行存款*记帐，并每*结出余额 。
*8*逐笔注销工作安排簿中已完成事项 。
*9*下班前进行库存*盘点 ， 做到帐实相符 。
*10*对银行支票进行清点，核实当*银行收支金额 。
*11*对*、收据等进行清点，合适当*相关业务 。
*12*对未完成*经济也列明待处理 。
*13*编制出纳*报表，反映单*资金收支情况 。
*14*临下班前，*保险柜、*屉是否锁好 ， 资料凭证是否收好 。
一、出纳岗工作流程
（一）*收付
1、收现
根据会计岗开具*收据（*会计开具**）收款——→*收据开具*金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据（*）上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联（或*联）给交款人——→凭记账联登记*流水账——→登记*传递登记*——→将记账联连同*登记*传相应岗位签收制证 工资及固定资产岗（水电费、代收款项）
*费用岗（其他应收款）
*核算岗（货款）
成*核算岗（加工费、材料款）
注：（1）原则上只有收到*才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据*，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记*传递登记*后传给相应会计岗位 。
（2）随工资发放时代收代扣*款项，由工资及固定资产岗开具收据 ， 可以没有交款人签字 。
2、付现
（1）费用报销
审核各会计岗传来**付款凭证金额与原始凭证一致——→*并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“*付讫”图章——→登记*流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核
（2）人工费、福利费发放
凭人力资源部开具*支出证明单付款（包括车间工资差额、需以*形式发放*兑现、奖金等款项）——→在支出证明单上加盖“*付讫”图章——→登记*流水账——→登记*传递登记*——→将支出证明单连同*传递登记*传工资福利岗签收制证
3、*存取及保管
每天上午按用款计划开具*支票（或凭建行存折）提取*——→安全妥善保管*、准确支付*——→及时盘点*——→下午3：30视库存*余额送存银行
注：（1）下午下班后，*库存应在限额内 。
（2）从银行提取*以及将*送存银行时都须*保安人员随从，注意保密，确保资金安全 。
4、***记账，做到*清月结，并及时与微机账核对余额 。
（二）银行存款收付
1、银收
（1）*款整理*会计传来支票、汇票→核查和补填进账单→上午上班时交主管岗背书→送交司机进账及取回单——→整理从银行拿回*回款单据——→将第一联与回执粘贴在一起——→在微机中编制回款登记表并共享—→打印—→将回款登记表连同回款单*售会计
（2）其他项目收款
收到除货款以外项目*支票、汇票——→填写进账单——→进账——→回单——→登记*传递登记*——→相关岗位
（3）贷款
收到银行贷款上账回单——→登记*传递登记*——→传*费用岗位
2、银付
（1）*常*业务款项
根据付款审批单（计划内费用经相关岗位审核 ， 计划内10万元以上或计划外费用经财务部长或财务总监审核）审核调节表中无该部门前期未报账款项——→开具支票（汇票、电汇）——→登记支票使用登记*——→将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上（无存根*注明支票*及银行名称）——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记*——→传相关岗位制证
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