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【出纳日常工作流程】一、办理银行存款和** 。
二、负责支票、汇票、*、收据* 。
三、做银行账和*账 ， 并负责保管财务章 。
四、负责报销差旅费*工作 。
1、员工出差分借支和不可借支 ， 若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款 。
2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或*，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后 ， 由出纳给予报销 。
五、员工工资*发放 。
a*收付
1、*收付* ， 要当面点清金额，并注意票面*真伪 。若收到*予以没收，由责任人负责 。
2、*一经付清，应在原单据上加盖"*付讫章" 。多付或少付金额，由责任人负责 。
3、把每*收到**送到银行，不得"坐支" 。
4、每*做好*常**盘存工作，做到账实相符 。做好*结报单，防止*盈亏 。下班后*与等价物交还总经理处 。
5、一般不办理大面额**支付业务，支付用转账或汇兑手续 。特殊情况需审批 。
6、员工外出借款无论金额多少 ， 都须总经理签字，批准并用借支单借款 。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负 。
b 银行账处理
1、登记银行*记账时先分清账户，避免张冠李戴 。开汇兑手续 。
2、每*结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解*资金运作情况，以调度资金 。每*下班之前填制结报单 。
3、保管好各种空白支票，不得随意乱放 。
4、*账务章平时由出纳保管 。
c报销审核
1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字 。若无，应补 。
2、附在支付证明单后*原始*是否有涂改 。若有 ， 问明原因或不予报销 。
3、正规*是否与收据混贴，若有，应分开贴（原则上除印有财政监制章*财政*外，其余收据不得报销，也不得税前扣除，钟书补充） 。
4、支付证明单上填写*项目是否超过3项 。若超过，应重填 。
5、大、小金额是否相符 。若不相符，应更正重填 。
6、报销内容是否属合理*报销 。若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批 。
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